א
★★★★★
אילנית מצאה לי החזר של 38,200 ש"ח שאף יועץ אחר לא איתר. שירות מצוין ומקצועי.
הזכאות והעיתוי
חובה זו רלוונטית לכל אזרח ארה"ב או Green Card holder המתגורר בישראל ומחזיק קרן השתלמות.
החישוב — מה זה אומר במספרים
קרן השתלמות 400,000 ₪. צמיחה שנתית ריאלית 6% = 24,000 ₪. בישראל: פטור מלא אחרי 6 שנים. בארה"ב: הצמיחה הריאלית חייבת במס שוטף, גם בלי משיכה. שיעור 25% × 24,000 = 6,000 ₪/שנה (~$1,800 USD). דורש דיווח שנתי ב-Form 8938 + FBAR.
3 טעויות שאסור לעשות בתרחיש הזה
-
אי-דיווח על FBAR: קנס $10,000 לדיווח חסר.
-
הנחה שכל מה שפטור בישראל פטור בארה"ב: שגיאה יסודית.
-
התעלמות מ-PFIC: ייתכן שקרן השתלמות מקטלגת כ-PFIC ב-IRS, מה שמייקר את המס משמעותית.
הצעד הבא
דיווח רטרואקטיבי ב-IRS + בדיקה אם להמיר את הקרן לחיסכון אחר.
שיחת ייעוץ ראשונה — חינם. השאירו פרטים בטופס או חייגו 052-827-1191.
