בישראל קיימים מספר סוגי פנסיה שמשתלבים יחד בגיל הפרישה: פנסיה תקציבית מהמדינה, פנסיה ותיקה (קצבת אזרח ותיק) מהביטוח הלאומי, ופנסיה צוברת פרטית. הבנת ההבדלים והשילוב הנכון ביניהן יכולה להגדיל את ההכנסה החודשית באלפי שקלים. אילנית גנימה (רישיון 45633) מלווה אתכם להבנה מלאה.
השאירו פרטים לבדיקה אישית חינם.
כל פורש בישראל יכול לקבל הכנסה מ-3 מקורות ציבוריים שונים שאינם תלויים זה בזה, פנסיה תקציבית מהמעסיק (אם מהמגזר הציבורי הוותיק), קרן פנסיה ותיקה (אם הצטרף לפני 1995), וקצבת אזרח ותיק האוניברסלית מהמוסד לביטוח לאומי. השלושה אינם זהים, וכל אחד מנוהל ומחושב אחרת.
קצבה תקציבית מהמדינה לפורשי שירות המדינה, צה״ל, משטרה, שב״ס ועובדי הוראה ותיקים. נוסחה: שכר קובע × 2% × שנות ותק, עד 70%.
למדריך המלא ←קרנות הפנסיה הצוברות הקיבוציות, מבטחים הוותיקה, קג״מ, נתיב ועוד, שנסגרו לחדשים ב-1995. תקנון אחיד 2003, אחוז צבירה 2% לשנה.
למדריך המלא ←קצבה אוניברסלית מהמוסד לביטוח לאומי לכל אזרח בגיל פרישה. פטורה לחלוטין ממס. ב-2026: ~1,795 ש״ח ליחיד + תוספות ותק/דחייה עד 50%/25%.
למדריך המלא ←פנסיה צוברת היא הקטגוריה השלטת בישראל מאז רפורמת בכר וחוק פנסיה חובה (2008). הכסף נצבר בחשבון אישי לפי הפקדות חודשיות + תשואת השוק, ובפרישה מומר לקצבה חודשית.
הקטגוריה הכוללת של פנסיות בהן הכסף נצבר בחשבון אישי. סקירה כללית של 3 הסוגים, נוסחאות חישוב ומקדמי המרה.
למדריך המלא ←המוצר השלט מאז 2008. 3-in-1: חיסכון + ביטוח נכות + שאירים. נהנית מ-30% אג״ח מיועדות בריבית מובטחת 4.86%.
למדריך המלא ←חיסכון בלבד ללא ביטוח. ללא תקרת הפקדה, ללא אג״ח מיועדות. מתאימה לבעלי שכר גבוה מעל תקרת המקיפה.
למדריך המלא ←שלושה סוגי כלי השקעה פנסיוניים שונים: כל אחד עם מבנה משפטי, מבנה דמי ניהול וגמישות שונים. בחירת הכלי הנכון משפיעה ישירות על הקצבה החודשית בפרישה.
ערבות הדדית בין עמיתים, דמי ניהול נמוכים מאוד (עד 0.22%), 5 קרנות ברירת מחדל ע״פ מכרז משרד האוצר.
למדריך המלא ←חוזה אישי. מקדם המרה מובטח לפוליסות עד 2013, נכס יקר ערך. דמי ניהול גבוהים יותר אך הגנה חוזית.
למדריך המלא ←חשבון אישי טהור, ללא ביטוח. הכלי המרכזי לעצמאים ול-תיקון 190, הטבות מס משמעותיות מעל גיל 60.
למדריך המלא ←שני חוקים נפרדים מחייבים שכירים ועצמאים בישראל להפקיד לפנסיה: צו ההרחבה לפנסיה חובה לשכירים (2008) וחוק פנסיה חובה לעצמאים (2017). שניהם עם השלכות מיסוי משמעותיות.
קצבאות שמשולמות במקרים מיוחדים, נכות, פטירה, פרישה לפני הזמן או קצבה זמנית עד גיל פרישה. כל אחת עם זכאויות, נוסחאות והשלכות מס שונות.
3 מקורות אפשריים: ביטוח לאומי, קרן פנסיה וביטוח פרטי. פטור 35% נוסף במס לפי סעיף 9(5).
למדריך המלא ←קצבה לאלמן/ה ויתומים מביטוח לאומי + פנסיה מקרן הפנסיה. תנאי זכאות לפי גיל ומצב משפחתי.
למדריך המלא ←פרישה לפני גיל פרישה רגיל. הפחתה אקטוארית של ~5% לכל שנה מוקדמת, לכל החיים. השלכות מס דרסטיות לפני 60.
למדריך המלא ←קצבה זמנית עד גיל פרישה רגיל, נפוצה אצל קציני קבע ועובדי מערכת הביטחון. מלכודת מס לפני 60: עד 45% מס.
למדריך המלא ←רוב הפורשים מקבלים שילוב של שני סוגי פנסיה לפחות:
השילוב הנכון בין הקצבאות, ניצול פטורי מס מקסימליים, ותכנון משיכות באמצעות תיקון 190, יכולים להגדיל את ההכנסה הפנויה החודשית במאות עד אלפי שקלים.
