מה עושים לפני קבלת פנסיה ראשונה

פעולה 1, איסוף טופס 161 מכל מעסיק

טופס 161 הוא הצהרת מעסיק על מענקי פיצויים והפקדות שביצע. כל מעסיק שעבדתם אצלו ב-32 שנים האחרונות חייב להפיק לכם טופס כזה כשעזבתם. אם לא קיבלתם, פנו לחשב השכר במייל בכתב ובקשו "טופס 161 ופירוט הפרשות סוציאליות לעובד". בלי הטפסים האלה לא תוכלו להשלים טופס 161ד בעת הפרישה. ראו פירוט מלא בטופס 161 בפרישה.

פעולה 2, בקשת מסילקה פנסיונית

המסילקה הפנסיונית היא מסמך מרכז של כל הפוליסות, קופות הגמל וקרנות הפנסיה על שמכם. אפשר להזמין דרך אזור אישי באתר רשות שוק ההון, או דרך כל סוכן ביטוח. הזמן לקבלה הוא 14 יום עבודה. המסמך כולל יתרות עדכניות, הפקדות עובד מול מעסיק, ופירוט של מקור כל קופה. בלי המסילקה אי אפשר לבצע קיבוע זכויות מדויק.

פעולה 3, סימולציה של רצף קצבה מול רצף פיצויים

שתי בחירות מרכזיות שמשפיעות על המס לכל שארית החיים. רצף קצבה משאיר את הפיצויים בקופה ומייצר קצבה גבוהה יותר ופטור גדול יותר. רצף פיצויים מאפשר משיכת פיצויים פטורה עכשיו, אך מקטין את הפטור על הקצבה החודשית בעתיד באמצעות "נוסחת השילוב".

הסימולציה צריכה לכלול שני תרחישים, חישוב פטור צפוי בכל אחת מהאפשרויות. ההפרש יכול להגיע ל-200,000-400,000 ש״ח לאורך תקופת הפנסיה. הבחירה היא חד-פעמית בעת הפרישה, אין דרך לחזור אחורה.

פעולה 4, החלטה על היוון

היוון הוא המרת חלק מהקצבה החודשית לסכום הוני חד פעמי. שני סוגים, היוון פטור (חלק מהפטור על הקצבה מומר לסכום הוני פטור) והיוון חייב (חלק מהקצבה הופך לסכום חייב במס שולי). ההחלטה על היוון נעשית בעת תחילת הקצבה, ופעמים רבות אינה ניתנת לשינוי.

שיקולים לקבלת ההחלטה, גיל, מצב בריאות, חובות קיימים שכדאי לסגור, ותכנון מס לטווח ארוך. רוב הפנסיונרים בוחרים שלא להוון, אך במקרים של חוב משכנתא או צרכים גדולים מיידיים, היוון חלקי הגיוני.

פעולה 5, הגשת טופס 161 חתום למעסיק האחרון

בעת סיום העסקה אצל המעסיק האחרון, חתמו על טופס 161 וודאו שהוא מציין נכון את גובה מענק הפיצויים, האם המענק נמשך או הושאר ברצף קצבה, וחישוב ימי הצבירה. שגיאות בטופס הזה מתגלות בדרך כלל רק שנים אחר כך, ותיקונן מצריך מאמץ כפול.

הקפידו לקבל עותק חתום בידכם, סרוק וגם בנייר. ראו אוסף טפסים מרכזי.

פעולה 6, פתיחת תיק או עדכון פרטים בפקיד השומה

אם בעבר היה לכם רק תיק שכיר, הפרישה דורשת עדכון פרטים. הגישו טופס 101 חדש לחשב השכר של גוף הפנסיה. במקביל, ודאו שכל פרטי חשבון הבנק שלכם מעודכנים ברשות המסים, החזרי מס ואישורים מתבצעים אלקטרונית רק כאשר יש פרטי בנק תקפים.

פעולה 7, איסוף תלושי שכר של 12 חודשים אחרונים

תלושי השכר של 12 החודשים שלפני הפרישה הם נתון מרכזי בחישוב פיצויים, ימי חופשה ופדיון מחלה. שמרו אותם בתיקיה אחת, פיזית ודיגיטלית. צרפו גם תלושים מתקופות שעבדתם בהן בעבודות נוספות, אם היו. לעיתים קרובות מתגלים בהם זכויות שלא נוצלו, ואותן אפשר לבדוק במסגרת בדיקת החזרי מס.

פעולה 8, בדיקה ראשונית של החזרי מס היסטוריים

החוק מאפשר בדיקת החזר מס שש שנים אחורה. שכירים רבים נמצאים בזכאות להחזרים בשל הוצאות מוכרות שלא דווחו, כפל ניכויים, או שינוי במצב המשפחתי. כדאי לבדוק את הזכאות לפני הפרישה, שכן בפנסיה רמת המס משתנה והחישוב מורכב יותר. ראו שאלות נפוצות וקצבה מזכה מול מוכרת.