01
ינואר
2026
תקרות
תחילת שנת המס 2026
תקרת קצבה מזכה מתעדכנת ל-9,430 ₪/חודש. שיעור הפטור 9א נשאר 57% (פעימה הבאה ב-2027).
31
ינואר
2026
טפסים
מועד אחרון להגשת טופס 101 לשנה החדשה
כל פנסיונר עובד או עצמאי חייב למלא 101 חדש בתחילת השנה — מצהיר על מצב משפחתי וניכויים.
30
אפריל
2026
דוח שנתי
מועד אחרון להגשת דוח שנתי 1301 לשנת 2025
פנסיונרים שמכניסים מעל 6,830 ₪/חודש מקצבה + הכנסות נוספות חייבים בדוח. ניתן לדחות עד 31 במאי בהגשה אונליין.
13
מאי
2026
תאריכים מיוחדים
יום זיכרון לחללי צה"ל ופעולות האיבה — חישוב פטור לפורשי צה"ל
תאריך מרכזי לבדיקת זכויות פנסיוניות לפורשי צה"ל ושאיריהם.
30
יוני
2026
תיאום מס
מועד אחרון להגשת בקשת תיאום מס לשנה הנוכחית
תיאום מס המוגש עד 30/6 חל רטרואקטיבית מתחילת השנה. אחרי זה — רק קדימה.
31
אוגוסט
2026
דוח שנתי
תקרה אחרונה לדחיית הגשת דוח שנתי 1301
פנסיונרים שמתקשים לאסוף מסמכים יכולים לבקש דחייה — אבל לא מאוחר מ-31/8.
15
ספטמבר
2026
תקרות
התחלת חישובי הצמדת תקרות 2027
בנק ישראל ומשרד האוצר מתחילים לחשב את התקרות החדשות ל-2027 (כולל תקרת קצבה מזכה).
30
אוקטובר
2026
רגולציה
פרסום צפי תקרות 2027 ומתווה הפטור הבא
רשות המסים מפרסמת את התקרות הצפויות ל-2027. חשוב לפורשים שמתלבטים על מועד הפרישה.
15
דצמבר
2026
תיאום מס
עדכון קוד מס לפנסיה החודשית — סוף שנת מס
אחרון של דצמבר שמשפיע על תיאום מס שנתי. התקבולים אחרי 15/12 יחושבו לשנת 2027.
31
דצמבר
2026
תקרות
סוף שנת המס 2026
שנה אחרונה לפני פעימה ל-62% (אם החקיקה תעבור). פנסיונרים שמתלבטים — הזמן לקבל החלטה.
01
ינואר
2027
רגולציה
פעימה צפויה ל-62% פטור (כפוף לחקיקה)
אם תעבור הצעת חוק התקציב — שיעור הפטור יעלה מ-57% ל-62%. תקרת פטור חודשית: ~5,890 ₪.
צריכים תזכורת אישית?
אם רוצים תזכורת אישית לפני אחד מהתאריכים — או רוצים לבדוק את ההשפעה של תאריך ספציפי על המצב שלכם, השאירו פרטים בעמוד יצירת קשר או חייגו 052-827-1191.
