א
★★★★★
אילנית מצאה לי החזר של 38,200 ש"ח שאף יועץ אחר לא איתר. שירות מצוין ומקצועי.
הזכאות והעיתוי
תושב חוזר ותיק = שהה לפחות 10 שנים מחוץ לישראל לפני החזרה. הפטור פעיל מיום החזרה ל-10 שנים. הקלה משלימה: ההכנסה אינה מדווחת למעקב ע"י רשות המסים בתקופת הפטור.
החישוב — מה זה אומר במספרים
Social Security 2,500 USD/חודש (~9,500 ₪) — פטור מלא בישראל למשך 10 שנים. אבל: ארה"ב עדיין ממסה את ההכנסה. אם ארה"ב גובה 15% מס, ובישראל הפטור 100%, אין FTC (Foreign Tax Credit) לקזז. אופטימיזציה: לפעמים עדיף לוותר על הפטור הישראלי כדי לקבל זיכוי מקסימלי בארה"ב, תלוי בנתונים האישיים.
3 טעויות שאסור לעשות בתרחיש הזה
-
דיווח מוטעה ב-IRS: רוב המהגרים שוכחים שהפטור הישראלי לא משחרר אותם מחובת דיווח אמריקאית.
-
אי-ניצול הפטור: חשוב לדווח בישראל "פטור תושב חוזר" כדי להפעיל את ההקלה.
-
התעלמות מ-IRA: משיכה מוקדמת מ-IRA (לפני 59½) חייבת בקנס 10% גם אם פטורה בישראל.
הצעד הבא
בדיקת מעמד "תושב חוזר ותיק" + תכנון מיסויי דו-מערכתי + ייעוץ עם רואה חשבון אמריקאי.
שיחת ייעוץ ראשונה — חינם. השאירו פרטים בטופס או חייגו 052-827-1191.
