הזכאות והעיתוי
גיל פרישה לגבר 67. בגיל 64 אתה במצב של "פרישה מוקדמת" אם אתה כבר מקבל את שתי הקצבאות. ראו פנסיה מוקדמת.
החישוב — מה זה אומר במספרים
סכום הקצבאות: 23,000 ₪ לחודש. תקרת קצבה מזכה ב-2026: 9,430 ₪. שיעור פטור: 57% = 5,422 ₪ פטור חודשי. את הפטור מצמידים לקצבה הראשונה שהוגשה (לרוב התקציבית). ההפרש (23,000 - 5,422 = 17,578 ₪) חייב במס לפי מדרגות.
3 טעויות שאסור לעשות בתרחיש הזה
-
הגשת 161ד נפרד לכל קצבה: רשות המסים לא מאפשרת זאת. הפטור הוא **אחד** ועובר על שתי הקצבאות יחד.
-
אי-תיאום מקדם הקצבה: בקרן פנסיה חדשה מקדם הקצבה משתנה לפי גיל. תיאום הצעדים יוצר הזדמנות.
-
התעלמות מהיוון: היוון של חלק מהקצבה הצוברת יכול להפחית את הפטור — דורש חישוב מראש.
הצעד הבא
בדיקה אישית של הסטוריית ההפקדות בשתי הקרנות + חישוב הפטור המשולב.
שיחת ייעוץ ראשונה — חינם. השאירו פרטים בטופס או חייגו 052-827-1191.
