תרחיש: משיכת פיצויים פטורים בעבר — חישוב הפגיעה בפטור על הקצבה

הזכאות והעיתוי

הסכום הפטור שמשכתם נכלל בנוסחת ה"הון מצטבר חייב במס" ב-161ד. הנוסחה: סכום הפטור על הקצבה = (תקרת קצבה מזכה × שיעור פטור × 180 חודשים) - הון פטור שכבר משכתם.

החישוב — מה זה אומר במספרים

דוגמה: משכתם 100,000 ₪ פיצויים פטורים בגיל 60. כלל הפטור הפוטנציאלי על הקצבה: 9,430 × 57% × 180 = 967,338 ₪. אחרי קיזוז הפטור שמשכתם: 967,338 - 100,000 = 867,338 ₪ פטור על הקצבה לאורך 15 שנות פרישה. שיעור הפטור החודשי האפקטיבי: 867,338 / 180 = 4,818 ₪ במקום 5,422 ₪.

3 טעויות שאסור לעשות בתרחיש הזה

• התעלמות מהמשיכה: רוב הפנסיונרים לא זוכרים שמשכו פיצויים בעבר ומוגבלים בפטור.
• לא בודקים אם משיכה היתה "פטורה" או "חייבת": רק משיכה פטורה משפיעה.
• לא מבקשים החזר רטרואקטיבי: אם המעסיק חישב שגוי, יש זכות החזר עד 6 שנים.

הצעד הבא

איסוף אישורי פיצויים מ-My Gov + חישוב הפטור המעודכן.

קישורים רלוונטיים

• משיכת פיצויים מול שמירת פטור
• משיכת פיצויים ופגיעה בקצבה
• איך לאסוף אישורים מ-My Gov
• כל התרחישים